Чет и вычет: как забрать у государства свои налоги

С начала года можно подавать документы на получение налогового вычета. Однако вернуть деньги бывает не так просто, как может показаться на первый взгляд. Мы изучили документы и вместе с юристами разобрались, в каких случаях можно получить деньги обратно (в том числе через суд).

Переплатил и не заметил

Налоговая служба обязана вернуть то, что человек переплатил. Переплата, как правило, возникает либо из-за ошибки налогового агента — вашего работодателя, либо из-за того, что вы вовремя не принесли документы о том, что налоговый вычет вам полагается. Например, родился ребенок, а документы на работу вы принесли только через полгода. В таком случае вам должны вернуть сумму налоговых вычетов за весь период.

Налоговые вычеты могут быть стандартными (для льготников) или социальными (за оплату лечения и учебы). Льготники получают фиксированные суммы. Например, родителям одного ребенка будут возвращать 182 рубля в месяц. От того, что вы заплатили за лечение и обучение, могут вернуть 13%. Также государство возвращает 13% при покупке недвижимости (но не больше 260 тысяч рублей).

Излишки за налоги работодатель должен вернуть по заявлению работника в течение трех месяцев с момент получения. Если начальство не торопится отдавать вам переплату — можете потребовать пени.

— В этой ситуации нужно обращаться именно к работодателю, а не в налоговый орган. В ФНС вам, скорее всего, откажут, поскольку законом предусмотрен именно специальный порядок возврата излишне удержанного налога на доходы физических лиц. Это подтверждает многочисленная судебная практика, — объясняет юрист Андрей Метелкин.

После увольнения все равно нужно идти к бывшему работодателю. В налоговую можно обратиться, только если компания закрылась.

Чтобы забрать излишки, нужно сначала узнать, что вы заплатили ФНС больше, чем нужно. По идее об этом вам должен сказать работодатель, причем в течение десяти дней с момента, как переплата обнаружится. Для подозрительных и дотошных есть альтернатива — выяснить самостоятельно. Для этого нужно взять справку 2-НДФЛ или запросить в ФНС справку о состоянии расчетов с бюджетом по налогам. В этом случае пересчитывать за налоговой и работодателем вы будете сами.

Вернуть налоговые излишки можно в течение трех лет с момента, как вы узнали (или должны были узнать) о том, что переплатили. Например, если работодатель отправил сотруднику письмо с уведомлением о переплате, уведомлением будет считаться предполагаемая дата получения письма. Если письмо не получили, проблема ваша. Правда, есть оговорка: если вы не могли подать документы по уважительной причине (к ним закон относит траур, болезнь и длительную командировку), можно попробовать обратиться в суд. Но чтобы он встал на вашу сторону, придется все это подтвердить документами.

Копите чеки!

Правила для получения вычета во всех случаях примерно одни и те же: сначала нужно отправиться в бухгалтерию компании, где вы работаете, и получить справку по форме 2-НДФЛ за предыдущий год, затем скачать на сайте ФНС бланк налоговой декларации по форме 3-НДФЛ, а потом вместе с этими документами, паспортом и чеками прийти в налоговую. Или заполнить в личном кабинете налогоплательщика. Тогда не нужны даже справки 2-НДФЛ, а данные в нем появляются, как только отчитается работодатель.

Если налоговый вычет у вас с покупки недвижимости, то к этим бумагам нужно приложить договор купли-продажи, платежный документ или расписку, акт приема-передачи, документ о праве собственности, а также ипотечный договор и справку из банка, если вы платите ипотеку. Если речь идет о возврате денег за обучение, нужен договор с образовательной организацией и квитанции об оплате, а когда о лечении — договор с медучреждением и квитанция, рецепт на лекарство и чек на его покупку.

— В некоторых случаях рецепт забирают в аптеке, поэтому, если вы знаете, что ваш препарат строго рецептурный, позаботьтесь заранее, чтобы у вас была копия документа, с печатями медицинского учреждения и врача, — добавляет адвокат Андрей Конышев.

Получить налоговый вычет может только тот, кто платит налоги, то есть пенсионерам и безработным он не положен. Если студент не работает, то налоговый вычет за оплату его обучения могут получить родители, пока ему не исполнится 24 года. Лечение и медикаменты можно оплачивать за себя, несовершеннолетних детей, родителей и супругов — за все вернут деньги. Подробнее о том, как получить налоговый вычет за лекарства, можно прочитать в нашей инструкции.

Получить налоговый вычет можно в течение трех лет. То есть если родители студента только на его четвертом курсе вспомнят о том, что можно вернуть часть денег, деньги за первый курс им уже не отдадут.

Подробности о том, как можно вернуть деньги, потраченные на лекарства для себя и родственников, ищите в этой инструкции. Для родителей, помимо налогового вычета на ребенка и лекарства для него, есть и другие бонусы, подробнее о них здесь. Совсем недавно многодетным стали помогать с ипотекой. Почитайте, как можно получить 450 тысяч рублей от государства.